Los evasores fiscales han empezado a recurrir a Bitcoin Ordinals, tokens BRC-20 y otros métodos digitales en un intento de ocultar su riqueza a las autoridades fiscales, según la plataforma de análisis de blockchain Chainalysis.
“La evasión fiscal y los ingresos no declarados son delitos financieros ancestrales, pero los métodos utilizados para cometerlos están evolucionando rápidamente”, dijo Chainalysis en un informe el miércoles.
“A medida que los activos digitales se vuelven más populares, los actores malintencionados intentan frecuentemente explotar tecnologías novedosas — como NFT, protocolos de finanzas descentralizadas o estándares de tokens emergentes — con la esperanza de mantener su riqueza oculta a las autoridades fiscales y policiales.”
Las autoridades fiscales han estado tratando de mantenerse al día con los avances tecnológicos y de rastrear y aplicar impuestos. Un estudio de marzo estimó que solo entre el 32% y el 56% de los propietarios de criptomonedas en EEUU informan sus ganancias. En Noruega, ese porcentaje era solo del 12%, según un estudio de agosto de 2024.
Fuente: Chainalysis
Autoridades italianas descubren un esquema de evasión fiscal de 1 millón de dólares
Chainalysis informó que la Unidad de Policía Económica y Financiera de Italia en Foggia descubrió un esquema de evasión fiscal en el que un individuo presuntamente utilizó Bitcoin Ordinals y el estándar de tokens BRC-20 para ocultar 1 millón de euros (1,1 millones de dólares) en ganancias de capital no declaradas.
Introducido en 2023, el protocolo Ordinals asigna un número de serie a un satoshi, la unidad más pequeña de Bitcoin, y permite incrustar datos, como imágenes o texto, en una transacción de Bitcoin. El estándar BRC-20, construido sobre él, permite desplegar inscripciones de texto, acuñar tokens y transferirlos en la blockchain de Bitcoin.
Las autoridades italianas descubrieron durante su investigación que el sospechoso estaba utilizando el protocolo Ordinals y el estándar BRC-20 para crear tokens, luego los enviaba y los enumeraba en los mercados, según Chainalysis.
“Los activos se vendieron por múltiplos de su costo original, y las ganancias se enviaron de regreso a la billetera principal del sospechoso en Bitcoin”, dijo Chainalysis. “El sospechoso reinvirtió continuamente estos ingresos en nuevas inscripciones.”
Inteligencia de blockchain: infraestructura esencial
El Servicio de Impuestos Internos de EEUU estima que la brecha fiscal bruta, la mejor estimación del gobierno del monto total de impuestos que legalmente se adeudan pero no se recibieron, es de aproximadamente 606.000 millones de dólares. Las tácticas de evasión fiscal generalmente incluyen pagar en efectivo y declarar ingresos insuficientes.
Sin embargo, Chainalysis dijo que usar criptomonedas para la evasión fiscal conlleva un “defecto fatal” debido a la “transparencia inherente de la blockchain. No importa cuán sofisticado parezca un esquema, la tecnología subyacente deja un rastro permanente e inmutable.”
La inteligencia de blockchain puede reconstruir una red financiera y cruzar referencias con datos que los exchanges de criptomonedas están obligados a informar para desenmascarar transacciones vinculadas a presuntos evasores fiscales, según Chainalysis.
“Este caso italiano histórico sirve como un poderoso recordatorio para los profesionales de la aplicación de la ley y el cumplimiento normativo a nivel mundial: la novedad técnica de las criptomonedas no equivale a anonimato”, dijo.
“A medida que surjan nuevas clases de activos digitales y generen flujos de ingresos, la brecha entre la riqueza real en la cadena y las posiciones fiscales declaradas se convertirá en un objetivo principal para la atención investigadora global. En el panorama financiero actual, la inteligencia de blockchain es una infraestructura esencial.”
